Bảo lãnh thanh toán là gì? Bảo lãnh thanh toán là một thuật ngữ quan trọng trong tài chính và các giao dịch thương mại quốc tế. Đây là phương thức thanh toán được sử dụng nhiều trong hoạt động xuất nhập khẩu, cũng như đảm bảo an toàn, tin cậy cho người mua và người bán. Vậy quy trình và thủ tục bảo lãnh thanh toán như thế nào? Cùng tìm hiểu qua bài viết dưới đây nhé!
- Lãi ròng là gì? Ý nghĩa và cách tính trong tài chính và kế toán
- Thặng dư vốn cổ phần là gì và vai trò của nó trong tăng trưởng doanh nghiệp
- Upas L/C là gì? Hướng dẫn chi tiết về khái niệm và cách thức hoạt động
Bảo lãnh là gì?
Điều 335 trong Bộ Luật dân sự 2015 định nghĩa bảo lãnh là việc người thứ ba (bên bảo lãnh) cam kết bằng văn bản với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (bên được bảo lãnh) nếu đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ.
Bảo lãnh thanh toán là gì?
Bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee) là một thỏa thuận của bên thứ ba đáng tin cậy, thường là ngân hàng hoặc tổ chức tài chính, thanh toán cho người bán nếu người mua không đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán theo hợp đồng đúng hạn. Phương thức này giúp giảm thiểu rủi ro cho các bên giao dịch thương mại, đồng thời tăng cường tính minh bạch và niềm tin trong quá trình thực hiện các hợp đồng mua bán và cam kết tài chính.
Bảo lãnh thanh toán sẽ bao gồm 3 thành phần như sau:
- Người bảo lãnh: Bên thứ ba thường là ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước cấp phép hoạt động, làm đại diện tài chính cho bên được bảo lãnh.
- Người được bảo lãnh: Bên chịu trách nhiệm thanh toán quy định trong hợp đồng là người yêu cầu mở bảo lãnh thanh toán. Thông thường, các nhà cung cấp dịch vụ, người mua,..
- Người nhận bảo lãnh: Người được thanh toán hợp đồng và thường là nhà cung cấp dịch vụ, người bán,…
Các loại bảo lãnh thanh toán trên thị trường
Bảo lãnh thanh toán thường dựa vào các tiêu chí sau để phân loại:
Dựa vào chủ thể tham gia bảo lãnh
- Bảo lãnh thanh toán qua ngân hàng
- Bảo lãnh thanh toán không qua ngân hàng
Dựa vào đối tượng
- Bảo lãnh thanh toán hợp đồng thương mại
- Bảo lãnh thanh toán hợp đồng xây dựng
- Bảo lãnh thanh toán trái phiếu
Dựa vào phạm vi bảo lãnh
- Bảo lãnh thanh toán nội địa
- Bảo lãnh thanh toán quốc tế
Dựa vào hình thức bảo lãnh
- Bảo lãnh thanh toán vô điều kiện
- Bảo lãnh thanh toán có điều kiện
Một số loại bảo lãnh thanh toán khác như: Bảo lãnh thanh toán thuế xuất, nhập khẩu và bảo lãnh thanh toán chứng khoán,…
Mẫu thư bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee)
Doanh nghiệp thường mở Payment Guarantee thông qua các Ngân hàng Thương mại, và mỗi Ngân hàng Thương mại sẽ có các hình thức bảo lãnh thanh toán khác nhau. Tuy nhiên, Payment Guarantee về cơ bản phải bao gồm các thông tin sau:
- Giấy chứng nhận số bảo lãnh
- Thông tin của các bên tham gia bảo lãnh: Tên và địa chỉ của bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh và bên được bảo lãnh.
- Số tiền bảo lãnh thanh toán: Bảo lãnh thanh toán bằng 100% giá trị hợp đồng mà hai bên mua bán đã ký kết.
- Thông tin hợp đồng và thỏa thuận hợp tác giữa hai bên mua bán: Số hợp đồng, ngày ký kết hợp đồng,…
- Cam kết bảo lãnh của bên bảo lãnh: Bên bảo lãnh thường cam kết vô điều kiện hoặc không hủy ngang.
- Điều kiện để bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ thanh toán: Tài liệu chứng minh bên được bảo lãnh chưa thực hiện đúng nghĩa vụ trả tiền như giấy đề nghị trả tiền, bản gốc chứng thư bảo lãnh,…
- Thời hạn bảo lãnh: XX ngày kể từ ngày phát hành hoặc theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán
- Chứng thư bảo lãnh thanh toán: Chỉ giới hạn trong một bản gốc.
Quy định về Payment Guarantee
Bảo lãnh thanh toán giống như các bảo lãnh khác, bao gồm các điều khoản sau:
- Tùy theo thỏa thuận của các bên giao dịch mà người bảo lãnh sẽ cam kết thực hiện nghĩa vụ thanh toán một phần hoặc toàn bộ giá trị hợp đồng cho người bảo lãnh.
- Payment Guarantee chỉ giới hạn số tiền được quy định trên chứng thư bảo lãnh thanh toán chứ không phải số tiền sẽ được thanh toán. Tức là không phụ thuộc vào tiền lãi, tiền phạt, tiền bồi thường,… người bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho người được bảo lãnh với giá trị tối đa được quy định trên chứng thư.
- Bảo lãnh thanh toán được sử dụng như bảo đảm tài sản hoặc tiền mặt. Điều này được xác định bởi sự thỏa thuận đạt được giữa người bảo lãnh và người được bảo lãnh.
- Bảo lãnh thanh toán sẽ không còn giá trị trong tương lai nếu người được bảo lãnh chết hoặc tổ chức được bảo lãnh phá sản.
Thủ tục bảo lãnh thanh toán qua ngân hàng
Doanh nghiệp phải chuẩn bị đầy đủ các chứng từ sau để thực hiện bảo lãnh thanh toán qua ngân hàng:
Bước 1: Yêu cầu cung cấp bảo lãnh thanh toán của hai bên
- Các bên giao dịch mua bán phải ký kết hợp đồng yêu cầu cung cấp bảo lãnh thanh toán
Bước 2: Người được bảo lãnh cung cấp hồ sơ mở bảo lãnh cho ngân hàng
- Người được bảo lãnh sẽ cung cấp hồ sơ mở bảo lãnh cho ngân hàng bao gồm: Đơn xin bảo lãnh thanh toán, hồ sơ pháp lý của công ty, báo cáo tài chính, tài sản đảm bảo và thỏa thuận thương mại
Bước 3: Ngân hàng thẩm định hồ sơ
- Ngân hàng sẽ thẩm định các giấy tờ do khách hàng cung cấp dựa trên các tiêu chí sau: Dự án khả thi, tính hợp pháp, khả năng thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh, tài sản đảm bảo và tình hình tài chính của người được bảo lãnh.
- Nếu người được bảo lãnh đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của ngân hàng, ngân hàng sẽ mở bảo lãnh thanh toán cho hợp đồng thương mại đã ký kết.
Bước 4: Ngân hàng cung cấp mẫu và hợp đồng bảo lãnh
- Khác với hợp đồng thương mại, ngân hàng cung cấp mẫu bảo lãnh và thỏa thuận mở bảo lãnh giữa ngân hàng và người được bảo lãnh.
Bước 5: Ngân hàng thực hiện thanh toán
- Nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng thỏa thuận trong hợp đồng thì ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả tiền sau khi nhận được hồ sơ yêu cầu thanh toán từ người nhận bảo lãnh.
Bước 6: Ngân hàng thông báo cho người được bảo lãnh
- Ngân hàng thông báo cho người được bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán bao gồm tiền gốc, tiền lãi và phí phát sinh.
Quy định về mức phí bảo lãnh thanh toán tại ngân hàng
Chi phí bảo lãnh thanh toán có thể thay đổi tùy thuộc vào một số trường hợp và thường được các bên thỏa thuận. Sau đây là những yếu tố chính quyết định phí bảo lãnh:
- Giá trị bảo lãnh: Phí bảo lãnh thường được tính theo tỷ lệ phần trăm (%) của giá trị bảo lãnh hoặc toàn bộ số tiền mà Ngân hàng sẽ phải trả trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình.
- Mức độ rủi ro: Ngân hàng có thể xác định mức độ rủi ro của giao dịch và áp dụng mức phí phù hợp. Để bù đắp rủi ro, các giao dịch có mức độ rủi ro cao hơn thường có chi phí bảo lãnh cao hơn.
- Thời hạn bảo lãnh: Phí bảo lãnh cũng có thể bị ảnh hưởng bởi thời hạn bảo lãnh. Phí có thể khác nhau tùy theo thời hạn bảo lãnh, chẳng hạn như bảo lãnh ngắn hạn hoặc dài hạn.
- Sự đồng ý giữa các bên: Ngân hàng và bên được bảo lãnh đi đến thỏa thuận về mức phí bảo lãnh cuối cùng. Các bên có thể thỏa thuận một mức phí công bằng và phù hợp thông qua đàm phán.
Chi phí bảo lãnh thanh toán thường nằm trong khoảng từ 1% đến 3% số tiền bảo lãnh. Tuy nhiên, nếu giao dịch có rủi ro hoặc phức tạp hơn, đôi khi có thể cao hơn. Do đó, để hiểu đầy đủ các điều kiện và chi phí liên quan trong từng tình huống cụ thể, các bên thường cần trao đổi và thương lượng với Ngân hàng để xác định số tiền chính xác của phí bảo lãnh thanh toán.
Santygia.com đã chia sẻ thông tin về bảo lãnh thanh toán là gì? Quy trình và thủ tục Payment Guarantee? Đây được coi là phương thức bảo đảm quyền lợi cũng như thúc đẩy lòng tin giữa các bên tham gia hợp đồng thương mại, kinh tế. Nhà đầu tư có thể cập nhật thêm thông tin thị trường trong mục kiến thức Tài chính nhé!
